Der Performancebericht soll Ihnen eine strukturierte, wirtschaftliche Übersicht über Ihre Handelsaktivitäten geben.
Durch die Bündelung der Ergebnisse nach Kategorien wie Aktien, ETFs, Termingeschäfte, Dividenden/Zinsen, Fremdwährungen und Kosten/Gebühren erhalten Sie:
- einen schnellen Eindruck, woher Ihre Ergebnisse stammen,
- eine konsistent in EUR bewertete Sicht auf Ihr Depotjahr,
- eine Grundlage, um Ihre eigene Dokumentation aufzubauen und Gespräche mit einem Steuerberater effizienter zu gestalten.
Wichtig: Der Performancebericht ist kein offizielles Steuerdokument und keine Handlungsempfehlung dazu, wie Sie Ihre Steuererklärung abgeben sollen.
Für eine weitergehende, steuerrechtliche Beratung verweisen wir gerne auf unseren neuen Kooperationspartner OPTAX, der sowohl mit unserem Reporting, den Performanceberichten, als auch mit der allgemeinen Materie bestens vertraut ist.
Typische Einsatzszenarien
1. Eigene Jahresübersicht erstellen
Sie können den Performancebericht nutzen, um:
- Ihr Handelsergebnis pro Jahr im Blick zu behalten,
- zu sehen, in welchen Bereichen (z. B. Aktien, ETFs, Termingeschäfte) der Fokus Ihrer Aktivität lag,
- besondere Effekte wie Fremdwährungsgewinne/-verluste oder Stillhalterprämien zu erkennen.
Viele Kunden verwenden den Bericht als zentrales Dokument, wenn sie das Jahr für sich selbst aufarbeiten oder ihr Risikoprofil überprüfen möchten.
2. Vorbereitung für ein Gespräch mit dem Steuerberater
Wenn Sie einen Steuerberater haben oder beauftragen möchten, kann der Performancebericht helfen, das Gespräch effizienter zu gestalten:
- Sie können Ihrem Steuerberater die aggregierten Zahlen nach Kategorien zur Verfügung stellen.
- Der Steuerberater kann diese Angaben mit den detaillierten Unterlagen (z. B. Kontoauszug, Transaktionslisten) kombinieren.
- Dadurch lassen sich viele Rückfragen zur grundsätzlichen Struktur (z. B. „Wie hoch waren realisierte Aktiengewinne insgesamt?") schneller klären.
Der Steuerberater entscheidet eigenständig, ob und wie der Performancebericht in seiner Arbeit verwendet wird.
Wenn Sie sich in diesem Zusammenhang nach einem geeigneten Steuerberater umsehen, können Sie gerne unseren neuen Kooperationspartner OPTAX kontaktieren.
3. Nachvollziehbarkeit gegenüber Dritten
In manchen Fällen möchten Kunden gegenüber Dritten (z. B. Banken, Vermögensplanern, ggf. Finanzbehörden) ihre Handelsaktivität kompakt erläutern.
Der Performancebericht kann hier als übersichtliche Zusammenfassung dienen, um:
- bestimmte Risikoprofile oder Erträge zu dokumentieren,
- Entwicklungen über mehrere Jahre hinweg zu vergleichen.
Ob ein Dritter den Bericht als Nachweis akzeptiert, liegt jedoch nicht in der Verantwortung von CapTrader.
Abgrenzung: Was der Performancebericht ausdrücklich nicht ist
Der Performancebericht ist:
- kein Steuerbescheid,
- keine Steuererklärung,
- keine Aufforderung oder Empfehlung, bestimmte Zahlen direkt in eine Steuererklärung zu übernehmen,
- keine individuelle steuerliche oder rechtliche Beratung.
CapTrader:
- darf keine Steuerberatung erbringen,
- kann und wird keine Empfehlungen dazu aussprechen, wie konkret Beträge in einer Steuererklärung anzusetzen sind,
- übernimmt keine Haftung dafür, wie die Zahlen des Performanceberichts steuerlich gewürdigt werden.
Zusammenarbeit mit dem Finanzamt (indirekt)
Wenn Sie sich entscheiden, den Performancebericht im Rahmen Ihrer Steuerunterlagen zu verwenden, kann es vorkommen, dass ein Finanzamt:
- Rückfragen zur Berechnung einzelner Beträge stellt oder
- um Nachvollziehbarkeit der Zahlen bittet.
In solchen Fällen gilt:
- CapTrader kann – im Rahmen des Möglichen – das Zustandekommen der Zahlen aus technischer Sicht erläutern (z. B. Berechnungslogik, Datengrundlage).
- Die steuerliche Bewertung (z. B. ob ein Betrag steuerpflichtig ist oder wie er in Formularen einzuordnen ist) obliegt ausschließlich dem Finanzamt und Ihrem Steuerberater.
Best Practices für Kunden
- Bericht vollständig lesen
- Verschaffen Sie sich zunächst einen Überblick auf der Hauptseite „Performancebericht" und den Unterseiten zu Grundlagen, Aufbau & Kategorien, Unterschieden zum Kontoauszug und den Spezialthemen (Fremdwährungen, Optionen). Weitere Hinweise und Begriffsdefinitionen finden Sie außerdem in den FAQ zum Performancebericht.
- Plausibilitätscheck durchführen
- Prüfen Sie, ob die Größenordnungen der Summen (z. B. Aktiengewinne, Termingeschäfte, Dividenden) zu Ihrem subjektiven Eindruck Ihres Handelsjahres passen.
- Unterstützende Dokumente bereithalten
- Halten Sie den IB-Kontoauszug (inkl. Transaktionssektion) bereit, wenn Sie oder Ihr Steuerberater Details nachrechnen möchten.
- Fragen sammeln
- Notieren Sie sich konkrete Fragen, die Sie mit Ihrem Steuerberater klären möchten (z. B. Behandlung bestimmter Produkte, Währungseffekte, Sonderfälle).
- Bericht als Grundlage, nicht als „Anweisung" nutzen
- Betrachten Sie den Performancebericht als Hilfsmittel zur Strukturierung Ihrer Daten – nicht als verbindliche Vorgabe, wie eine Steuererklärung auszufüllen ist.
Zusammenfassung
Der Performancebericht von CapTrader:
- bietet eine übersichtliche, wirtschaftliche Interpretation Ihrer Handelsaktivitäten,
- ist grob an steuerliche Kategorien angelehnt, um die eigene Dokumentation und die Kommunikation mit Steuerberatern zu erleichtern,
- ist aber rechtlich unverbindlich und ersetzt weder eine Steuerberatung noch ein offizielles Dokument einer Finanzbehörde.
Die Verantwortung für die steuerliche Einordnung und Verwendung der Zahlen liegt stets bei Ihnen und Ihrem Steuerberater.