Was sind die Inhalte des Kontoauszugs?

Auf dieser Seite zeigen wir Ihnen, was Sie in dem Standard-Kontoauszug bei CapTrader in den einzelnen Kategorien an Informationen zu Ihrem Depot vorfinden. Den Depotauszug können Sie in der Kontoverwaltung (Client Portal) Ihres Depots erstellen. Eine entsprechende Anleitung finden Sie hier: Kontoauszug erstellen.

Hinweis: Nutzen Sie in Ihrem Auszug bitte auch immer das blaue Fragezeichen-Symbol auf der rechten Seite, um sich die einzelnen Begriffe in der jeweiligen Kategorie anzeigen/erklären zu lassen.

Zur besseren Übersicht haben wir diesen Artikel in die einzelnen Kategorien des Auszugs unterteilt, so dass Sie auf der Suche nach einer gewünschten Information direkt in den jeweiligen Bereich gelangen können. Klicken Sie dazu einfach in der folgenden Übersicht auf den jeweiligen Kategorienamen.

KONTOINFORMATION

In dieser Rubrik finden Sie allgemeine Informationen zu Ihrem Depot.

Name: Name des Depotinhabers.
Account: Das Depot, das in diesem Depotauszug betrachtet wird.
Einschl. Konten: Hier werden im Depotauszug berücksichtigte Unterkonten und gespiegelte Depots aufgelistet.
Kundentyp: Bezieht sich auf die Besitzverhältnisse des Depots (Einzelkonto, Gemeinschaftskonto, Firmenkonto, etc.)
Kontoberechtigungen: Art der Kontoführung (Cash- oder Margin-Depot).
Basiswährung: Die Basiswährung ist die Währung für die primäre Anzeige Ihrer Kontostände.

NETTOVERMÖGENSWERT

Im Reiter Nettovermögenswert geht es um Bewertungsveränderungen. Der Nettovermögenswert (Net Asset Value, NAV) zeigt den Wert Ihres Depots an. In dieser Rubrik können Sie die absolute Veränderung des Depotwertes, sowie Ihre prozentuale Performance über die im Auszug gewählte Zeitspanne einsehen.
Die Ihnen hier angezeigte zeitgewichtete Rendite gibt nicht die prozentuale Wertveränderung Ihres Depots an. Stattdessen soll eine Performance errechnet werden, die ausschließlich auf die Handlungen des Depotinhabers zurückzuführen ist und nicht von weiteren Schwankungen der Depotgröße (zum Beispiel Ein- und Auszahlungen) beeinflusst wird. Hierzu wird der Performance-Zeitraum bei stattfindenden Geldflüssen (zum Beispiel Ein- und Auszahlungen) in Unterperioden aufgeteilt. Nun wird für jede Unterperiode eine eigene Rendite berechnet. Anschließend werden diese Unterperioden-Renditen wieder miteinander verknüpft, um eine zeitgewichtete Rendite zu errechnen.

Der Gewinn unter "Barmittel" in der linken Tabelle ist im Reiter Cash-Report als Differenz von Anfangs- und Endbestand zu sehen. Falls Sie nicht aktiv gehandelt haben, fließen hier nur Dividenden zu und Quellensteuer ab. Außerdem werden Ihnen kalkulatorische Gewinne aus Ihren Fremdwährungen gutgeschrieben.

Ein Gewinn/Verlust bei "Aktien" in der linken Tabelle ergibt sich aus den Mark-to-Market-Verlusten im Reiter Mark-to-Market Performance (also den gesamten Bewertungsveränderungen Ihrer Positionen inkl. "Zweirundeneffekten", wenn neben Kursgewinnen auch Gewinne in Fremdwährungen entstehen) minus den tatsächlich zugeflossenen Barmitteln aus der Zeile darüber.

Wenn Sie ausführliche Analysen zur Rendite Ihres Depots wünschen, können Sie auch den PortfolioAnalyst aufrufen. Der PortfolioAnalyst ist nur für Livekonten verfügbar. Demokonten können nicht betrachtet werden.

MARK-TO-MARKET-PERFORMANCE-ÜBERBLICK

Dieser Abschnitt zeigt reine Wertveränderungen des Depots auf Basis von Schlusskursen. Er beinhaltet jedoch keine Gewinn- oder Verlustbetrachtung durch Positionsschließung. Diese finden Sie im Abschnitt Transaktionen.
Betrachtungen der Methodik „Mark to Market“ (MTM) unterscheiden nicht zwischen realisierten und unrealisierten Erträgen. Es handelt sich um die Buchwertveränderung Ihrer Positionen über den gewählten Kontoauszugszeitraum.
„Position“ umfasst alle Bewertungsveränderungen von Positionen, die nicht während des Auszugszeitraums eröffnet oder geschlossen worden sind, während in „Transaktion“ alle Bewertungsveränderungen von Stücken auftauchen, die innerhalb des Zeitraums gehandelt worden sind.

Weiterhin ist zu beachten, dass hier in die Basiswährung umgerechnet wird und dabei Währungsgewinne/-verluste miteingerechnet werden.

Provisionen und Sonstige Kosten (Gesamtbeträge von Dividenden, Quellensteuer, GuV aus Kapitalmaßnahmen, Kupons und aufgelaufene Anleihezinsen) werden ebenfalls in separate Spalten ausgelagert, da sie nicht durch die Differenz der Wertpapier-Schlusskurse erfasst werden können.

ÜBERSICHT ZUR REALISIERTEN UND UNREALISIERTEN PERFORMANCE

Diese Tabelle zeigt eine Zusammenfassung der realisierten und unrealisierten Gewinne und Verluste in den verschiedenen Wertpapier-Klassen. Die angezeigten realisierten Beträge wurden über den Stichtag der Positionsschließung in die Basiswährung umgerechnet. Unrealisierte Gewinne und Verluste werden mit dem letzten Währungsschlusskurs der Kontoauszugsperiode in Basiswährung umgerechnet.

Die Spalten Gewinn und Verlust zeigen jeweils die kumulierten Gewinne bzw.- Verluste. Die Summe von Gewinnen und Verlusten ist in der Spalte Gesamt ersichtlich. In der letzten Spalte werden realisierte und unrealisierte Gewinne und Verluste zusammengefasst.

S/T steht für Short Term und bezieht sich auf Positionen mit einer Haltedauer von weniger als 365 Tagen.
L/T steht für Long Term und bezieht sich auf Positionen mit einer Haltedauer von mehr als 365 Tagen.
Cost Adjustment (Kostenanp.) zeigt erfolgte Anpassungen in der Kostenbasis. Bei steuerfreien Dividendenzahlung wird der Einstandspreis (Kostenbasis) eines Wertpapieres buchhalterisch angepasst. Somit wird eine entsprechende Kapitalrückzahlung erst beim Schließen der Position steuerlich berücksichtigt.

CASH-BERICHT

Im Cash-Bericht erkennen Sie die Veränderungen Ihrer Barmittel. Der Cash-Bericht wird nach verschiedenen Währungen aufgegliedert. Im obersten Abschnitt erhalten Sie eine Gesamtübersicht des gesamten Cash Bestandes, umgerechnet in Basiswährung.

Anfangsbarsaldo: Zum Anfang der Periode vorhandener Cash-Bestand (in der angegebenen Währung oder kumuliert und umgerechnet in die Basiswährung)
Provisionen: Im ausgewählten Zeitraum gezahlte Kommissionen
Interne Transfers: Zwischen den Unterkonten Ihres Depots vorgenommene (teilweise automatische) Geldbewegungen
Dividenden: Erhaltene Dividendenzahlungen
Broker-Haben-und Sollzinsen: Im ausgewählten Zeitraum gezahlte oder erhaltene Zinsen (kumuliert)
Cash Settling MTM: Zeigt Mark to Market -Gewinne und -Verluste aus Positionen in Futures und Optionen mit Cash Settlement. Mehr Infos zu MTM-Betrachtungen finden Sie im Reiter Mark-to-Market-Performance-Überblick.
Zahlung anstelle von Dividenden: Erhaltene Dividendenausgleichszahlungen (z.B. bei CFDs & Short Positionen)
Quellensteuer: Auf Dividendenzahlungen und Dividendenausgleichszahlungen einbehaltene Quellensteuer
Handelsgeschäfte (Verkäufe): Cashflow-In aufgrund von Veräußerungen
Handelsgeschäfte (Käufe): Cashflow-Out aufgrund von Käufen
Sonstige Gebühren: Im ausgewählten Zeitraum gezahlte sonstige Gebühren (z.B. Marktdaten)
Endbarsaldo: Zum Ende der Periode vorhandener Barbestand
Abgewickelter Endbarsaldo: Zum Ende der Periode vorhandener Barbestand (nach Settlement-Frist)

Cash FX Umrechnung Gewinn/Verlust
Die tatsächlichen Gewinne bzw. Verluste (sofern vorhanden) können nicht bestimmt werden, solange der Fremdwährungsbestand nicht geschlossen wurde. Bei dem unter „Cash FX Umrechnung Gewinn/Verlust“ ausgewiesenen Betrag handelt es sich somit nicht um tatsächlich realisierte Gewinne bzw. Verluste.
Der Cash FX Umrechnung Gewinn/Verlust für jede gegebene Nicht-Basiswährung wird ermittelt, indem man zuerst die Differenz zwischen den Wechselkursen der Basiswährung des aktuellen und der vorherigen Periode bildet (Wechselkurs der aktuellen Periode – Wechselkurs der vorherigen Periode des jeweiligen Kontoauszuges).
Diese Differenz (positiv oder negativ) wird mit dem Cash-Anfangsbestand der aktuellen Kontoauszugsperiode multipliziert, um den Wert des Cash FX Umrechnung Gewinns/Verlustes zu ermitteln.

OFFENE POSITIONEN

Hier sehen Sie eine Auflistung der Positionen, die sich am letzten Tag der Auszugsperiode zu Handelsschluss in Ihrem Depot befanden.

Symbol: Das Symbol, dient zur Identifizierung des Wertpapiers in der Handelsplattform. Es wird auch "Kürzel" genannt.
Menge: Die am Ende der Auszugsperiode und zu Handelsschluss in Ihrem Depot gehaltene Stückzahl im jeweiligen Wertpapier.
Multipl. (Multiplikator): Diese Kennzahl bestimmt bei Derivaten die Kontaktgröße. Ein Kontrakt einer Aktienoption, der beispielsweise das Kaufrecht auf 100 Aktien beinhaltet, hat einen Multiplikator von 100.
Einstandskurs: Der Kurs, zu dem Sie das Wertpapier erworben haben. Die dabei angefallene Kommission ist hierbei bereits mit dem Kurs verrechnet.
Kostenbasis: Die gesamten Kosten, die beim Aufbau der Position entstanden sind. Inklusive Kommissionen. Der Wert ergibt sich aus dem Einstandskurs multipliziert mit der Menge.
Schlusskurs: Der Schlusskurs des Wertpapieres am letzten Tag der Auszugsperiode.
Wert: Der Gesamtwert der Position am letzten Tag der Auszugsperiode. Der Wert ergibt sich aus dem Schlusskurs multipliziert mit der Menge.
Unrealisierter G/V: Der unrealisierte Gewinn oder Verlust ergibt sich aus dem Wert abzüglich der Kostenbasis.

DEVISENPOSITIONEN

Hier sehen Sie die am Ende der Auszugsperiode in Ihrem Depot gehaltenen Devisenbestände. Neben den tatsächlichen Beständen unter der Spalte „Menge“, werden auch die letzten Umrechnungskurse zur Basiswährung (Schlusskurs) sowie der Gegenwert Ihrer Fremdwährungsbestände in der Basiswährung angezeigt.

NETTO-AKTIENPOSITIONSÜBERSICHT

Sie finden hier eine Übersicht Ihrer Aktienpositionen:

Aktien bei IB: Ihre Gesamtanzahl an gehaltenen Aktien
Aktien Geliehen: Bei Leerverkäufen die Anzahl an geliehenen Aktien.
Aktien Verliehen: Durch andere Leerverkäufer geliehene Aktien
Netto Aktien: Gesamtanzahl an gehaltenen Aktien abzüglich geliehener und verliehener Aktien.

TRANSAKTIONEN

Dieser Abschnitt zeigt alle Käufe oder Verkäufe, die Sie während der Auszugsperiode getätigt haben. Sortiert werden die Transaktionen zuerst nach Wertpapier-Klasse, dann nach Währung und zuletzt alphabetisch nach Wertpapier-Symbol.

Symbol: Das Symbol, dient zur Identifizierung des Wertpapiers in der Handelsplattform. Es wird auch "Kürzel" genannt.
Datum/Zeit: Uhrzeit und Datum der Transaktionsausführung.
Menge: Die Stückzahl an Wertpapieren die mit der Transaktion bewegt wurde.
T.-Kurs: Der Handelskurs, zu dem die Transaktion durchgeführt wurde.
Schlussk.: Der Schlusskurs des Wertpapieres am Tag der Transaktion.
Erlös: Der durch die Transaktion entstandene Erlös. Beinhaltet keine Gebühren oder Kommissionen. Der Wert ergibt sich aus dem T.-Kurs multipliziert mit der Menge.
Prov./Gebühr: Handelskommissionen und Gebühren, die durch die Transaktion entstanden sind.
Basis: Zeigt Ihnen die Kostenbasis der Position, d.h. den insgesamt zur Eröffnung aufgewendete Geldbetrag. Im Falle eines Leerverkaufs wird der eingenommene Geldbetrag abzüglich der gezahlten Kommission angezeigt.
Realisierter G&V: Der durch die Transaktion realisierte Gewinn oder Verlust.
MTM-G&V: Die Differenz zwischen Handelskurs und Schlusskurs, multipliziert mit der Menge. Mehr Infos zu MTM-Betrachtungen finden Sie im Abschnitt „Mark-to-Market-Performance-Überblick“.
Code: Codes, die Ihnen weitere Informationen zu den einzelnen Transaktionen geben. Alle Codes werden im Abschnitt „Codes“ aufgelistet.

Gewinne und Verluste werden in dieser Kategorie für alle realisierten (geschlossenen) Geschäfte ausgewiesen. Zur Berechnung der Kostenbasis und der realisierten Gewinne oder Verluste werden die Provisionen saldiert. Für den MTM-G&V werden die Provisionen nicht saldiert und in der Rubrik > Mark-to-Market-Performance-Übersicht als separate Zeile ausgewiesen.

TRANSAKTIONSGEBÜHREN

Sollte eine Transaktion – beispielsweise aufgrund von nationalen Regelungen – besondere Gebühren aufweisen, erscheinen diese hier. Im Beispiel sehen Sie die Abführung der französischen Transaktionssteuer beim Kauf von Aktien in Frankreich.

KAPITALMASSNAHME

Hier sehen Sie Kapitalmaßnahmen, die während der Auszugsperiode in Ihrem Depot durchgeführt wurden.
Detaillierte Informationen können Sie auch stets direkt auf der Webseite des entsprechenden Unternehmens unter dem Bereich „Investor Relations“ einsehen.

TRANSFERS

Dieser Abschnitt zeigt Positionsübertragungen zu oder von einem anderen Broker. Der Abschnitt zeigt auch interne Überträge und übertragene Lots an.

EINZAHLUNGEN & AUSZAHLUNGEN

In dieser Rubrik wird der Zahlungsverkehr Ihres Depots aufgelistet.

Interner Transfer: Umbuchungen zwischen verschiedenen CapTrader-Depots. Beinhaltet ebenfalls Umbuchungen zwischen Unterkonten.
Auszahlung: Reguläre Auszahlung von Ihrem CapTrader-Depot zu einem externen Konto.
Elektronischer Guthabentransfer: Reguläre Einzahlung von einem externen Konto auf Ihr CapTrader-Depot.

Gebühren

In dieser Rubrik werden alle Gebühren für das Depot angezeigt. Die entsprechenden Gebühren werden stets in der Basiswährung von Ihrem Depot abgebucht. Die Umrechnung erfolgt am Abbuchungstag zum gültigen Schlusskurs zwischen Fremd- und Basiswährung. Zu den Gebühren zählen:

Gebühren für Marktdatenpakete: Die Gebühren für kostenpflichtige Marktdatenpakete werden monatlich abgerechnet. Die Buchung erfolgt jeweils zu Beginn des Folgemonats.
Finanzierungskosten für CFD-Positionen: Beim Kauf und anschließenden Halten eines CFD über mehrere Tage fallen Finanzierungskosten an. Demgegenüber erhalten Sie als Verkäufer eines CFD, unter bestimmten Voraussetzungen, Finanzierungserlöse.
Orderlöschungs- bzw. Orderänderungsgebühren: Diese fällt nur an bestimmen Handelsplätzen an.

DIVIDENDEN

In dieser Kategorie werden bereits erfolgte Dividendenausschüttungen angezeigt.
Bitte beachten Sie, dass die Quellensteuern auf Dividenden direkt von den Clearingstellen einbehalten werden und daher nicht an Ihr Depot ausgeschüttet werden. Eine Übersicht der einbehaltenen Quellensteuern finden Sie in der Rubrik „Quellensteuer“.
Der Betrag der einzelnen Ausschüttungen wird Ihnen jeweils in der ausschüttenden Währung angezeigt.
Zur besseren Übersichtlichkeit wird Ihnen auch der in Basiswährung umgerechnete Gesamtwert angegeben.

QUELLENSTEUER

Der Abschnitt zeigt die einbehaltene Quellensteuer auf Dividenden und Zinserträge.

Quellensteuern werden direkt von den Clearingstellen (in dem Land der Ausschüttung/"an der Quelle") einbehalten und daher nicht an Ihr Depot ausgeschüttet.

Weitere Informationen zur Vermeidung des Quellensteuereinbehalts auf Zinserträge finden Sie hier.

Informationen zu Quellensteuerbescheinigungen bezüglich Aktiendividenden finden Sie hier.

Bei Bedarf können Sie zuzüglich zu dieser Übersicht kostenpflichtige Quellensteuerbescheinigungen erstellen lassen. Die Erstellung einer Quellensteuerbescheinigung verursacht die folgenden Gebühren pro Wertpapierposition und je Beleg:

Deutsche Aktien EUR 30,-
Schweizer Aktien CHF 15,-
Belgische Aktien EUR 15,-
Italienische Aktien EUR 25,-
Dänische Aktien DKK 125,-
Norwegische Aktien NOK 125,-
Österreichische Aktien EUR 50,-
Finnische Aktien EUR 15,-
Schwedische Aktien SEK 150,-
Französische Aktien EUR 125,-

Die Gebühr wird direkt von Ihrem Depotguthaben abgezogen. Sie können die Buchung im Kontoauszug unter dem Punkt „Gebühren“ nachvollziehen.

Bestellung der Quellensteuerbescheingung in Ihrer Kontoverwaltung/Client Portal unter >Support >Mitteilungscenter >Neues Ticket erstellen.

Anschließend befüllen Sie das Ticket bitte nach folgendem Muster:

Wählen Sie als Betreff „Quellensteuerbescheinigung“.
Wählen Sie als Thema „Kontoauszüge & Steuerbescheinigungen“ und anschließend „Steuerformulare“.
Tragen Sie Ihre Depotnummer ein.
Bitte fassen Sie Ihr Anliegen in einem kurzen Text zusammen

Bitte beachten Sie, dass die Erstellung Ihrer Quellensteuerbescheinigung normalerweise mit einer Bearbeitungszeit von 4-6 Wochen verbunden ist. Sofern ein Unternehmen mehrere Ausschüttungen bzw. Dividendenzahlungen pro Jahr vorgenommen hat, sind hierfür separate Quellensteuerbescheinigungen auszustellen.

Tatsächlich erhaltene Dividendenzahlungen sehen Sie in der Kategorie > Dividenden.

ZINSEN

In diesem Abschnitt sehen Sie die während der Berichtsperiode gezahlten und erhaltenen Zinsen.
Zinsen werden täglich berechnet und am Anfang des Folgemonats abgebucht. Die Abrechnung erfolgt jeweils zum dritten Bankarbeitstag des Folgemonats. Die bereits aufgelaufenen Zinsen des aktuellen Monats werden als Zinsrückstellungen im Abschnitt „Aufgelaufene Zinsen“ angegeben.

Kreditzinsen: Habenzinsen aus positiven Währungssalden
Sollzinsen: Zinsen aus negativen Währungssalden

AUFGELAUFENE ZINSEN

Zinsen werden über CapTrader täglich berechnet aber nur einmal monatlich verbucht. Die Verbuchung der Zinsen erfolgt jeweils zum dritten Bankarbeitstag des Folgemonats. Für den Zeitraum zwischen Entstehung und Verbuchung der Zinsen werden Rückstellungen gebildet. Die Entwicklung Ihrer Zinsenrückstellungen können Sie im Abschnitt Aufgelaufene Zinsen untersuchen.

Aufgelaufener Anfangssaldo: Höhe der Zinsrückstellungen zu Beginn der Berichtsperiode.
Aufgelaufene Zinsen: Summe der Zinsrückstellungen über die gesamte Berichtsperiode. Wenn Sie einen Bericht über mehrere Monate erstellen, werden die hier angezeigten Zinsrückstellungen wieder bereits teilweise oder ganz aufgelöst sein.
Umwandlung aufgelaufener Beträge: Sobald die Zinsen am Beginn des jeweiligen Folgemonats verbucht werden, können die Zinsrückstellungen aufgelöst werden. Diese Zeile summiert den Wert aller aufgelösten Zinsrückstellungen über die gesamte Berichtsperiode.
Aufgelaufener Endsaldo: Höhe der Zinsrückstellungen zum Ende der Berichtsperiode.

VERÄNDERUNG IM DIVIDENDENFALL

Anspruch auf Dividendenzahlungen haben alle Aktionäre, die zu Handelsschluss des Dividendenstichtages (Bezugsrechtstichtag) Inhaber der Aktie waren. Die tatsächliche Zahlung der Dividende erfolgt hingegen am Zahlungsdatum.
In der Zeit zwischen Dividendenstichtag und Auszahlungstag haben Sie noch keine tatsächliche Zahlung erhalten, sind aber bereits dividendenberechtigt. CapTrader wird Ihnen diese zukünftigen Zahlungen bereits buchhalterisch anrechnen. Die dabei erwarteten Zahlungen werden häufig mehrmals angepasst. In dieser Rubrik können Sie die zur Anpassung notwendigen Buchungsvorgänge nachvollziehen.

Tatsächlich erhaltene Dividendenzahlungen sehen Sie in der Kategorie > Dividenden. Die hier angezeigten Umbuchungen sind relevant für die Margin-Kennzahl „Eigenkapital mit Beleihungswert“, es handelt sich jedoch um keine physischen Zahlungen.

DETAILS ZU LEIHGEBÜHREN

In diesem Abschnitt werden Details zu geliehenen Aktien aus Short Positionen angezeigt.
Die Leihgebühren fallen täglich an, wodurch für jeden Tag eine eigene Berechnung der Leihgebühr aufgeführt ist.

Kurs: Der Kurs zu welchem die Aktien geliehen wurden
- Wert: Gibt den Gesamtwert der geliehenen Aktien an. Der Wert ergibt sich aus dem Kurs multipliziert mit der Menge.
- Gebührensatz (%): Der Gebührensatz wird in Prozent angegeben und gibt die Leihgebühr pro Jahr an.
- Leihgebühr: Gibt die angefallene Gebühr für die Aktienleihe für den jeweiligen Tag an. Die Leihgebühr ergibt sich aus dem Wert multipliziert mit dem Gebührensatz in Prozent geteilt durch 365 Tage.

STOCK YIELD ENHANCEMENT PROGRAMM SECURITIES LENT ACTIVITY

Dieser Abschnitt für Kunden, die am Stock Yield Enhancement Program teilnehmen, zeigt die Leihaktivität der verliehenen Wertpapiere.

Symbol: Das Symbol des verliehenen Wertpapiers.
- Datum: Das Datum der Verleihung.
- Menge: Die Anzahl der ausgeliehenen Aktien.
- Sicherheitsbetrag: Der erhaltene Sicherheitsbetrag für die Ausleihe.

INFORMATIONEN ZUM FINANZINSTRUMENT

Hier werden alle Produkte aufgelistet, die Sie während der Berichtsperiode gehandelt oder im Depot gehalten haben.

CODES

Die in den anderen Kategorien verwendeten Abkürzungen werden hier noch einmal aufgeführt und erläutert.

Disclaimer