Der Performancebericht wird jeweils für ein Kalenderjahr erstellt. Er fasst die Transaktionen von 01.01. bis 31.12. eines Jahres zusammen und stellt die realisierte Gewinn- und Verlustsituation in Euro dar.
Je nach Kontohistorie kann es zusätzlich Berichte für frühere Jahre geben, sofern die Datenbasis vollständig vorliegt und die Erstellung technisch möglich ist.
Wann steht der Bericht zur Verfügung?
Update: Der Performancebericht für 2025 ist ab sofort via CT-PLUS verfügbar.
Der Bericht wird in der Regel nach Abschluss des Kalenderjahres erstellt, sobald alle notwendigen Handels- und Kontodaten von Interactive Brokers vorliegen und verarbeitet wurden. Der genaue Zeitpunkt hängt vom Abschluss der Datenbereitstellung durch IB sowie von internen Verarbeitungsprozessen bei CapTrader ab.
Typischerweise ist der Performancebericht am Anfang des 2. Quartals nach dem jeweiligen Steuerjahr verfügbar. Konkrete Zeitfenster oder etwaige Verzögerungen werden – sofern möglich – über die üblichen Kommunikationskanäle (Webseite, Newsletter, Support-Hinweise) bekanntgegeben.
Wo finde ich meinen Performancebericht?
Der Performancebericht wird Ihnen im Regelfall via CapTrader PLUS bereitgestellt.
Dort finden Sie im Normalfall die Performanceberichte 2023 bis 2025.
Wenn Sie erst im laufe des Jahres 2025 zu CapTrader gewechselt sind oder aus anderen Gründen (z.B. als Firmenkunde) keinen Performancebericht auf CT-PLUS vorfinden, schreiben Sie uns bitte eine E-Mail an den CapTrader-Support. Wir werden Ihnen dann, sofern möglich, einen Performancebericht zusenden.
Bitte nennen Sie in der E-Mail:
- Das Jahr, für welches Sie den Performancebericht erhalten möchten
- Ihre Kontonummer(n), ggf. mehrere
- Die Jurisdiktion, falls Sie nicht einen deutschen Bericht erhalten möchten
Welche Versionen des Performanceberichts gibt es?
Je nach steuerlicher Zuordnung Ihres Kontos („Jurisdiktion") stehen unterschiedliche Berichtsvarianten zur Verfügung:
Deutschland (DE):
- Berechnung nach FIFO-Methode (First In – First Out)
- Kategorien orientieren sich grob an typischen deutschen Steuerkategorien (z. B. Aktien, Termingeschäfte, Dividenden, Zinsen, Quellensteuern)
Österreich (AT):
- Berechnung nach Durchschnittsmethode (Durchschnittskursverfahren)
- Optionsgeschäfte werden einheitlich unter „OPT" abgebildet; die separate Kategorie „Prämie" entfällt
Internationale Kunden:
- In vielen Fällen stehen zwei Varianten zur Verfügung: ein Bericht mit FIFO-Methode und ein Bericht mit Durchschnittsmethode (Avg)
- So kann der Kunde die Variante wählen, die für seine eigene Dokumentation sinnvoller ist
Kann ich Berichte für vergangene Jahre erhalten?
Ob Berichte für mehrere Jahre rückwirkend erstellt werden können, hängt davon ab:
- ob die zugrundeliegenden Transaktionsdaten noch vollständig vorliegen,
- ob die Berichtserstellung für den jeweiligen Zeitraum technisch unterstützt wird.
Berichte für die Jahre ab 2022 sind in der Regel verfügbar.
Was sollte ich prüfen, bevor ich den Bericht verwende?
Bevor Sie den Performancebericht in Ihrer eigenen Dokumentation nutzen oder mit Ihrem Steuerberater besprechen, empfiehlt sich eine kurze Checkliste:
- Stimmt der betrachtete Zeitraum? – Prüfen Sie, ob der Bericht das gewünschte Kalenderjahr abdeckt.
- Ist die Zuordnung (Jurisdiktion) korrekt? – Vergewissern Sie sich, dass Sie die richtige Version (DE, AT oder International) und die richtige Methode (FIFO/Avg) verwenden.
- Plausibilitätsprüfung der Summen – Ergibt die Summe der Kategorien ein Bild, das zu Ihrer Erinnerung und Ihrem Handelsvolumen passt?
- Abgleich mit Einzeltransaktionen (optional) – Für Stichproben können Sie einzelne Trades anhand des IB-Kontoauszugs und historischer Wechselkurse nachvollziehen.
- Besprechung mit Ihrem Steuerberater – Wenn Sie Fragen zur steuerlichen Einordnung der Zahlen haben, sollten Sie den Bericht gemeinsam mit Ihrem Steuerberater durchgehen.
Rechtlicher Hinweis
Der Performancebericht wird von CapTrader als informative, wirtschaftliche Auswertung bereitgestellt. Er ist grob an steuerliche Regelungen angelehnt, ersetzt aber weder eine steuerliche Beratung noch einen Steuerbescheid.
- CapTrader darf und wird keine individuelle Steuerberatung leisten.
- Für die Auswahl und Nutzung der Dokumente im Rahmen Ihrer Steuererklärung sind Sie selbst verantwortlich.
- Welche Unterlagen dem Finanzamt vorgelegt werden und wie die Zahlen dort einzuordnen sind, sollte im Zweifel immer mit einem eigenen Steuerberater abgestimmt werden.